Již skoro dva měsíce rezonuje mezi realitními makléři a kancelářemi téma hlášení kontaktní osoby na finanční analytický úřad (dále FAÚ) v souvislosti s novelou zákona č. 253/2008, o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (dále AML zákon).

Tato novela je účinná od 1.1.2025 a zavedla nový způsob hlášení kontaktní osoby. A když něco zní veřejným prostorem, obvykle se na to nabalí hromada domněnek, úvah a nejasností.

Kdo je kontaktní osoba a kdo ji má ohlásit

Kontaktní osoba je konkrétní osoba, kterou realitní kancelář pověřila tím, že bude v případě potřeby komunikovat s FAÚ. Pokud FAÚ bude chtít kontaktovat realitní kancelář, musí být jasné, na se mohou z FAÚ se svým požadavkem obrátit.

Stejně tak, pokud realitní kancelář bude komunikovat s FAÚ, například podávat oznámení podezřelého obchodu, musí být určena jedna osoba. Předchází se tak zmatkům, že z jedné kanceláře odejdou FAÚ dvě totožná oznámení.

Oznámení podezřelého obchodu podává na FAÚ vždy kontaktní osoba.

Musí být jednoznačně určeno, kdo je za kancelář oprávněný v těchto záležitostech jednat a na koho se může FAÚ vždy obrátit.

Pokud jste samostatným makléřem, oznamte FAÚ jako kontaktní osobu sebe.

Co nebo kdo je povinná osoba

Povinnou osobou dle AML zákona je každý, kdo vykonává jako předmět svého podnikání činnosti uvedené v § 2 AML zákona. Pro realitní kanceláře a makléře je zásadní § 2 odst. 1. písm. d). Ten uvádí, že je povinnou osobou ten, kdo jako podnikání provozuje realitní zprostředkování nebo nákup a prodej nemovitostí. Týká se to tedy všech, kdo tyto činnosti mají zapsané v živnostenském rejstříku. Jak realitních kanceláří, tak realitních makléřů. A samozřejmě také všech, kdo se věnují nákupu a prodeji nemovitostí v rámci podnikatelské činnosti.

Co dělat, když už jste kontaktní osobu hlásili v minulosti

Aktualizujete údaje novým způsobem. Zákon říká, že pokud jste povinnou osobu hlásili v minulosti, nahlásíte ji novým způsobem.

Jak přesně ohlásit povinnou osobu

Ve videu najdete přesný návod. Pro ty z vás, kdo raději čtou zde je bodový seznam:

1. Jděte na stránky FAÚ s formuláři
2. Zvolte formulář oznámení o určení kontaktní osoby
3. Vyplňte typ povinné osoby dle vaší živnosti (pokud jste realitní makléř nebo kancelář, tak §2 odst. 1. písm d) bod 2 realitní zprostředkovatel) a pokračujte na další krok
4. Zadejte své IČO a předvyplňte z ARESU
5. Jděte na další krok
6. Zadejte příjmení, jméno, roli a kontaktní dobu kontaktní osoby
7. Zvolíte pokračovat
8. Na další stránce máte možnost přidat stejným způsobem další osoby
9. Pokračujte na stránku s přílohami. Pokud žádné nemáte, tak můžete jít na další stránku
10. Na stránce odeslání je ideální si nechat formulář zkontrolovat
11. Můžete přímo odeslat přes tlačítko odeslat datovou zprávou nebo si vygenerujete dokument pro manuální odeslání
12. Vždy odesílejte soubor ve formátu „.xml“. Nikdy ne pdf.

Máte zapsanou živnost, která z vás dělá povinnou osobu

Pokud máte zapsanou živnost nebo obor činnosti, které z vás dělají povinnou osobu, tak hlásíte kontaktní osobu. Pokud takovou činnost už neprovozujete, tak doporučujeme ji z živnostenského rejstříku vyřadit. Návod najdete ve videu.

Máte k tématu dotazy?